德票通

E-RECHNUNG · 开具

开具德国电子发票

填写中文表单，生成德国电子发票（E-Rechnung）：XRechnung（XML）或 ZUGFeRD（PDF）。生成前按官方规则校验，0 个错误才提供下载。

  • 生成前按官方规则校验
  • 支持 §13b、欧盟内供货、§19 小企业
  • 德文、英文、中文三种版式
  • 金额实时计算并预览

发票号由您自行填写。填写的内容保存在本浏览器，点"重置"可清空。

将生成 ZUGFeRD · 德文版 PDF

发票格式及语言

发票语言

只改变 PDF 上的标签、国名、单位名和数字、日期的写法，填写的内容照原样印，嵌入的电子发票数据不变。税务说明保留德文原句，并附译文。

开票方

增值税号与税号须至少填写一项。
人名可使用拼音。

发票号及日期

发票号须连续且不得重复。
德国发票须注明此日期。

客户

XRechnung 必填，作为客户的电子地址。
选填。可填写客户的订单编号，会印在发票上。

税务情况

税率及发票上的法定说明将依据所选情况填写。

在德国境内向企业销售，适用 19% 增值税（部分商品为 7%）。

明细

描述将原样显示在发票上，通常使用德文或英文。单价不含增值税。

  1. 金额—

预览

Rechnung
Rechnungsnummer（待填写）Rechnungsdatum
Pos.BeschreibungMengeUSt.Betrag
11 Stk.19 %—
Nettobetrag—Gesamtbetrag—

格式：ZUGFeRD，EN 16931 档（PDF），德文版式。预览仅供参考，以生成的文件为准。

检查结果

  • 填写检查：尚有 18 项须修改

说明

开具说明

税务情况如何选择

  • 普通税率：在德国境内向企业销售，每行可选 19% 或 7%。
  • §13b 反向征收：例如向德国建筑企业提供建筑服务。发票不列增值税，由收票方缴纳，须填写客户的增值税号。发票上印 „Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers (§ 13b UStG).“
  • 欧盟内供货：向其他欧盟成员国的企业销售货物，免征增值税，须填写双方的增值税号。发票上印 „Steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung (§ 4 Nr. 1b UStG).“
  • §19 小企业：不收取增值税。发票上印 „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“

XRechnung 与 ZUGFeRD 的区别

XRechnung 是纯 XML 文件，没有可阅读的版面，公共机构通常要求使用，须填写买方参考号（公共机构为 Leitweg-ID）。

ZUGFeRD 是内嵌 XML 的 PDF/A-3 文件，收票方既能直接阅读，也能由财务软件读取，通常用于企业客户。两者都符合欧洲标准 EN 16931。

发票上须写明的内容

依据 § 14 Abs. 4 UStG，发票须包含：

  • 开票方和客户的名称及地址
  • 开票方的税号或增值税号
  • 开票日期和唯一、连续的发票号
  • 商品或服务的数量和名称
  • 交货或服务的日期（期间）
  • 按税率分开的净额、税率和税额
  • 免税或反向征收时的说明

本页的必填项已覆盖以上内容。

生成后如何交给客户

ZUGFeRD 文件可直接通过电子邮件发送。XRechnung 文件一般上传到公共机构指定的发票接收平台，或按客户约定的方式发送。

电子发票须保存原始电子文件，保存期限目前为 8 年；具体请咨询您的税务顾问。

FAQ

常见问题

发票号应如何编写？

发票号须唯一，并按顺序连续编号，例如 RE-2026-0001，可包含字母、数字和连字符。未注册时发票号由您自行填写，请避免重复。

填写的内容会被保存吗？

未注册时，开票方、客户、发票号、日期和明细仅保存在您的浏览器中，下次打开本页时自动填写，不在服务器上保存。点"重置"可清空全部内容；在公用电脑上开票后，请点"重置"。清除浏览器数据后需重新填写。

为什么点"生成"后提示校验未通过？

生成的文件会按官方规则校验（XRechnung 用 KoSIT，ZUGFeRD 用 Mustang），发现错误时不提供下载，并在检查结果中列出原因和修改建议。按提示修改后重新生成即可，未通过校验的生成不计入每日次数。

可以开具预付款发票或冲红发票吗？

目前尚不支持。预付款发票等其他类型将在后续版本中提供；冲红（Stornorechnung）须注册账户使用，注册功能尚未开放。

向外国客户开票时应注意什么？

向其他欧盟成员国的企业销售货物时选择"欧盟内供货"，并填写双方的增值税号。如需客户直接阅读，可选择英文版式。其他跨境情况请咨询您的税务顾问。